等额本金的计算方法

一般在贷款中用到等额本金的方式比较多,可是我最近遇到一个投资项目,还款方式类似等额本金。

这一下子给我搞迷糊了…

等额本金

一般贷款有等额本金和等额本息两种,其中等额本金的意思就是

在还款期内把贷款数总额等分,每月偿还同等数额的本金和剩余贷款在该月所产生的利息,这样由于每月的还款本金额固定,而利息越来越少,借款人起初还款压力较大,但是随时间的推移每月还款数也越来越少。
——以上摘自@百度百科

拿蚂蚁借呗为例,我今天借1W块钱,日息0.04%,分12个月等额本金还款
那么它的还款计划如下

  • 第一期11月10日:还款949.33,其中本金833.33,利息116
  • 第二期12月10日:还款947.33,其中本金833.33,利息113.67

依此类推,每个月需还的本金是固定的833.33元,而利息是逐渐减少的
所以在借呗推出等额本息和先息后本两种模式的时候,很多人说后者比前者利息少了一半,更划算

其实不然,等额本金和等额本息每个月都需要还一部分本金,自然利息是越来越少的。也就是说,过几个月之后你借的钱只有5千了,利息是用5000*0.04%来计算,而先息后本模式你借的钱一直是1W块。

所以真正决定利息多少的因素是:日利率和当前你未还的本金数额

反等额本金

上文介绍的是你如何还款给平台,而我现在遇到的是平台怎么还款给我
所以整个逻辑要反过来

具体情况是这样的

某项目需要投入本金12000元,另外现金券可抵扣400元,利息为93元。
其中本金分4期返还,分别是投资当日、1月后、2月后、3月后,每期返还金额均为3100元,那么该项目的实际年华收益率是多少呢?

我们知道年化收益率的计算方法是:收益/本金/天数*360*100
如你投资100块钱,一个月收益了10块钱,那么年化收益率就是120%

而这个项目中,由于是分期还款,所以每个月占用的本金数额都不一样,给计算添加了难度
我本来是这么计算的:

投资当日返还3100元,则第一个月实际占用本金为9300元(含300现金券)
等到第一个月末再返还3100元本金,则第二个月实际占用本金为6200元
那么第三个月占用本金为3100元

PS:由于现金券数额太小就不区别本金了,减少计算复杂度
所以三个月分别占用了9300、6200、3100元,换个思维方式就是18600元占用了一个月的时间

这是非常关键的一步,把三个月看作三个单独的项目,把项目先后的时间关系拉直摆到同一个时间点来。
所以我最纠结的就是,这种转换方式究竟对不对?

按照这种方式计算的话,年化收益率就是493/18600/30*360*100=31.8%
但是我在贝多多记账软件里面,得出的结果是21%,所以让我又有些怀疑

求助

如果有专业人士或者脑袋好使的同学,务必帮我解答下,我的强迫症已经爆发了…